Alternance : apprentissage et contrats de professionnalisation
L’alternance englobe l’apprentissage et les contrats de professionnalisation. Avec un pied tôt dans l’entreprise, on peut se demander si celui-ci consiste en un bon investissement pour sa retraite !
Or, en fonction des périodes et des rémunérations, la réponse n’est pas si évidente… C’est pourquoi dans ce guide, je prends le temps de vous expliquer toutes les règles concernant l’impact de votre alternance sur votre retraite.
Moins d’une minute pour cet article ?
Les points à retenir
1
Pour les contrats de professionnalisation, les jeunes travailleurs possèdent les mêmes droits que les salariés, sauf que leurs salaires sont plus faibles
2
Pour les apprentis, la date de la période a une grande incidence sur sa prise en compte dans la retraite
3
Pour les apprentis, le rachat de trimestres d’apprentissage peut parfois faire des miracles
4
Pension de base ou complémentaire, date de la période d’alternance, etc… Il faut bien se renseigner pour éviter les erreurs dans le relevé de carrière
- En quoi consiste l’alternance exactement ?
- Les contrats de professionnalisation et votre retraite
- L’impact de l'apprentissage sur votre retraite
- L’impact de l'apprentissage sur votre pension complémentaire
- Des trous ? Pensez au rachat de trimestres d’apprentissage
- Ma conclusion pour optimiser ses périodes d'alternance
- Vos questions fréquentes sur l'alternance et la retraite
En quoi consiste l’alternance exactement ?
D’une manière générale, une période d’alternance est définie de la manière suivante :
Ce qui implique deux formes d’alternance :
⚠️ Ne confondez surtout pas l’alternance avec la formation professionnelle, qui ne concerne que les adultes ayant déjà un contrat de travail
Voir les différences entre l’apprentissage et la formation
| 🎓 Apprentissage | 🎓 Professionnalisation | |
|---|---|---|
| Public cible | 👉16-29 ans 👉Dérogations possibles pour les handicapés et les créateurs d’entreprise | 👉16-25 ans 👉Demandeurs d’emploi de plus de 26 ans 👉Bénéficiaires du RSA et de l’ASS |
| Objectif | Obtenir un diplôme au choix : 👉Diplôme reconnu par l’état (CAP, BTS, Master, etc…) 👉 Titre inscrit dans le Répertoire national des certifications professionnelles (RNCP) | Obtenir une qualification professionnelle, afin d’augmenter son “employabilité” |
| Durée du contrat | Entre 6 mois et 3 ans, sauf cas particuliers | Entre 6 mois et 1 an, sauf cas particuliers |
| Formation théorique | Au minimum, 25% du temps de l’apprentissage doit être consacré à la formation théorique, souvent auprès d’un Centre de Formation des Apprentis (CFA) | Entre 15% et 25% de la durée totale du contrat (minimum 150 heures).Peut être assurée par l’entreprise ou un organisme de formation. Plus axée sur les compétences opérationnelles. |
| Rémunération | 👉Progressive selon l’âge et l’année de formation. De 27% du SMIC la première année jusqu’à 100% du SMIC à 26 ans 👉Exonération de cotisations sociales salariales et d’impôt sur le revenu (dans la limite du SMIC). | 👉A partir de 55% du SMIC (16-20 ans, sans bac) jusqu’à 100% du SMIC (26 ans et +) 👉Exonérations de cotisations patronales possibles sous conditions. |
Et pour votre retraite ? De grosses différences existent également. Voici un aperçu :
| 🎓 Apprentissage | 🎓 Contrat de professionnalisation | |
|---|---|---|
| Trimestres de la pension de base | Tout dépend de la date de la période d’apprentissage : 👉Avant 1972 : très difficile de valider des trimestres 👉 1972 – 2013 : meilleure validation des trimestres 👉A partir de 2023 : très facile de valider des trimestres | La validation des trimestres suit les mêmes règles que pour un salarié, c’est-à-dire en fonction du salaire. Or, le salaire en contrat de professionnalisation ne permet pas toujours de valider 4 trimestres par an |
| Points de la pension complémentaire Agirc – Arrco | Les apprentis cotisent des points normalement, c’est-à-dire en fonction des cotisations prélevées sur le salaire. Toutefois, jusqu’à un certain pourcentage du salaire, les cotisations sont “offertes” | Les alternants cotisent des points normalement, c’est-à-dire en fonction des cotisations prélevées sur le salaire |
Vous avez des questions ? C’est normal ! Pour l’instant, retenez simplement que :
Pour continuer, voici d’abord les règles en vigueur pour les contrats de professionnalisation. Ensuite, ce sera plus facile de s’intéresser aux différentes périodes d’apprentissage.
Les contrats de professionnalisation et votre retraite
Pour rappel, il existe deux pensions de retraite :
Bonne nouvelle : les alternants en contrats de professionnalisation sont considérés comme des salariés à part entière. Or, pour le calcul de ces deux pensions, cela n’a pas que des avantages…
👉 Impact sur votre pension de base
Afin d’obtenir une pension de base sans pénalités financières, rappelons d’abord que l’objectif est d’avoir tous les trimestres requis en fonction de son année de naissance.
➡️ Par exemple, une personne née en 1968 a besoin de 172 trimestres pour partir sans décote
Or, les trimestres ne sont pas accordés en fonction du temps travaillé, mais des cotisations prélevées sur le salaire. C’est-à-dire qu’avec un très petit salaire, comme c’est souvent le cas pour les jeunes qui démarrent un contrat de professionnalisation, le risque est de ne pas cotiser suffisamment pour valider 4 trimestres de retraite sur une année civile.
Exemple
Arthur, avec un contrat de professionnalisation en 2025
Pour mieux comprendre, prenons l’exemple d’Arthur, 17 ans et son salaire au minimum légal, c’est-à-dire équivalent à 55% du SMIC en 2025 :
Conclusion ? En 2025, pour Arthur, le salaire annuel minimum en contrat de professionnalisation est suffisamment élevé pour valider jusqu’à 4 trimestres par an. Une excellente nouvelle pour lui !
Mais cela n’a pas toujours été le cas…
En fonction des époques, il est possible que la rémunération perçue d’une année donnée ait été inférieure au seuil de validation de 4 trimestres en vigueur. Dans ce cas, le risque est donc de ne valider que 2 ou 3 trimestres pour une année travaillée. Or, ces trimestres pourront se révéler potentiellement importants lors du départ à la retraite.
En contrat de professionnalisation, tout dépend de la rémunération perçue ! Pour les jeunes actuels, je ne m’inquiète pas trop de la présence de “trous” à cause d’un contrat de professionnalisation peu payé.
Par contre, plus on remonte dans le temps et plus ce risque augmente… Pensez à vérifier votre relevé de carrière pour savoir si votre contrat de professionnalisation vous a permis de valider vos 4 trimestres de retraite sur une année donnée.
En contrat de professionnalisation, tout dépend de la rémunération perçue ! Pour les jeunes actuels, je ne m’inquiète pas trop de la présence de “trous” à cause d’un contrat de professionnalisation peu payé.
Par contre, plus on remonte dans le temps et plus ce risque grandit… Pensez à vérifier votre relevé de carrière pour savoir si votre contrat de professionnalisation vous a permis de valider vos 4 trimestres sur une année donnée.
👉 Impact sur votre pension complémentaire Agirc – Arrco
En fonction des cotisations prélevées sur votre rémunération, les salariés cotisent des points qui pourront être échangés contre des euros lors du départ à la retraite. En accéléré, c’est le fonctionnement de la pension complémentaire, gérée par la caisse Agirc – Arrco !
Or, pour les petits salaires, comme c’est le cas pour les contrats de professionnalisation, le taux de cotisation pour la pension complémentaire est très faible. Autrement dit :
L’impact de l’apprentissage sur votre retraite
Si les alternants en contrat de professionnalisation ne bénéficient d’aucun avantage particulier pour la retraite – et cela quelle que soit la période considérée – les apprentis peuvent en revanche se réjouir de constater que leur statut a évolué positivement au fil des années.
Voici le détail par période :
👉 Apprentissage avant 1972
La soupe à la grimace ! Avant cette date, les employeurs n’avaient aucune obligation de cotiser pour la retraite de leurs apprentis. C’est-à-dire que même en touchant du salaire, les apprentis ne recevaient aucun droit pour leur retraite. Adieu trimestres et points…
Résultat des courses ? Sauf à avoir eu un employeur particulièrement prévoyant, les périodes d’apprentissage d’avant 1972 n’apportent rien de concret pour votre retraite.
👉 Apprentissage entre 1972 et 2013
A partir du 1er juillet 1972, les apprentis cotisent enfin pour la retraite ! Il s’agit d’une très bonne nouvelle, mais qui reste à relativiser, car les trimestres ne sont accordés qu’en fonction des cotisations versées.
Or, les rémunérations des apprentis sont souvent faibles : de 15% à 45% du SMIC en fonction de l’âge et de l’année de formation. Par conséquent, il est fréquent pour les apprentis ne pas cotiser suffisamment pour valider 4 trimestres sur une année donnée :
Par exemple, prenons Marc, un apprenti avec une rémunération de 45% du SMIC en 2010 :
Avec une rémunération globale de 7 256€ en 2010, Marc valide exactement 4,09 trimestres (7 256€ / 1 772€). Ouf ! Il s’en sort de justesse avec 4 trimestres validés sur son année civile.
Mais n’oubliez pas que dans son cas :
Conclusion ? Si on prend en considération une période d’apprentissage de 3 ans, la plupart des apprentis de la période 1972 – 2013 engrangent des trimestres, mais pas toujours suffisamment pour atteindre le maximum de 4 par année civile.
Autrement dit, ces périodes d’apprentissage génèrent des “trous” qui peuvent se révéler problématiques pour l’atteinte du taux plein… Une solution peut alors être le rachat de trimestres, que je vous explique un peu plus bas.
👉 Apprentissage à partir de 2014
Les apprentis sont à la fête ! En effet, la règle d’attribution des trimestres devient la suivante :
Par exemple, si un apprenti ne gagne pas assez sur un an afin de valider 4 trimestres de retraite, l’état français cotise à sa place à travers le Fonds de Solidarité Vieillesse. De cette manière, les “trous” sont “bouchés”, pour le plus grand bénéfice des apprentis !
“Entre avant 1972 et après 2014, c’est le jour et la nuit ! Dans tous les cas de figure, renseignez-vous exactement sur les règles qui concernent votre apprentissage et précipitez-vous dans votre relevé de carrière afin de vérifier que tout est en ordre, notamment en termes de trimestres reportés.”
“Entre avant 1972 et après 2014, c’est le jour et la nuit ! Dans tous les cas de figure, renseignez-vous exactement sur les règles qui concernent votre apprentissage et précipitez-vous dans votre relevé de carrière afin de vérifier que tout est en ordre, notamment en termes de trimestres reportés.”
L’impact de l’apprentissage sur votre pension complémentaire
A côté de la chasse aux trimestres pour la pension de base, les apprentis se posent aussi la question de l’optimisation de la pension complémentaire. Pour cela, la théorie est très simple :
Dans ce contexte, il faut donc se pencher sur le sort des apprentis !
👉 Pension complémentaire des apprentis avant 2019
Avant 2019, les cotisations de retraite complémentaire payées par l’employeur dépendaient de multiples critères :
Autrement dit, certains apprentis pouvaient glaner quelques points de retraite complémentaire tandis que d’autres étaient exclus du système. Une usine à gaz !
👉 Pension complémentaire des apprentis après 2019
Face à la complexité de ces règles et pour introduire plus d’équité, la pension complémentaire des apprentis est revue entièrement :
Tous les apprentis sont donc maintenant logés à la même enseigne. Mais ce n’est pas tout, il existe même maintenant un petit bonus !
Plus exactement, le plafond d’exonération est le suivant :
C’est un peu nébuleux ? Je suis d’accord avec vous ! Pour être plus concret, prenons l’exemple de Caroline, qui touche un salaire brut de 900€ par mois en tant qu’apprentie :
- Caroline a commencé le 1er mars 2025, son plafond d’exonération est donc de 50% de sa rémunération, soit 450€
- Sur sa première moitié de 450€ de rémunération perçue, Caroline ne paie pas de cotisations pour sa retraite complémentaire, mais cela ne l’empêche pas d’obtenir les points correspondants. C’est la solidarité nationale qui paie à sa place ! Du coup, le salaire net de Caroline est un peu plus élevé.
- Sur sa deuxième moitié de 450€ de rémunération perçue, Caroline cotise normalement des points Agirc – Arrco, comme tous les salariés
“Pas facile de s’y retrouver dans toutes ces règles de cotisations de la pension complémentaire ! Pour cette raison, il s’agit d’une source d’erreur fréquente dans les relevés de carrière.
Mais dans tous les cas de figure, vous verrez que le nombre de points complémentaires pour votre période d’apprentissage est faible… C’est normal, car les salaires d’apprentis le sont très souvent aussi. Néanmoins, dans certains cas, je vois que ces périodes permettent de glaner des points, à hauteur de 10€ ou 20€ de retraite en plus par mois. C’est toujours ça de pris !”
“Pas facile de s’y retrouver dans toutes ces règles de cotisations de la pension complémentaire ! Pour cette raison, il s’agit d’une source d’erreur fréquente dans les relevés de carrière.
Mais dans tous les cas de figure, vous verrez que le nombre de points complémentaires pour votre période d’apprentissage est faible… C’est normal, car les salaires d’apprentis le sont très souvent aussi. Néanmoins, dans certains cas, je vois que ces périodes permettent de glaner des points, à hauteur de 10€ ou 20€ de retraite en plus par mois. C’est toujours ça de pris !”
Des trous ? Pensez au rachat de trimestres d’apprentissage
Il vous manque des trimestres pour partir à taux plein ou pour partir en retraite anticipée ? La solution du rachat de trimestres d’apprentissage peut être très avantageuse !
En effet, les trimestres d’apprentissage manquants possèdent deux particularités que l’on ne retrouve pas dans un rachat de trimestre “classique” :
Bref, si vous avez des trimestres à racheter, ciblez ces trimestres d’apprentissage en priorité !
Pour cela, assurez-vous d’être dans la situation suivante :
Si tel est votre cas, le dispositif fonctionne de la manière suivante :
“Dès que j’optimise un dossier de retraite et que je constate une période d’apprentissage dans le relevé de carrière, j’ai le réflexe du rachat de trimestres ! Compte tenu de l’économie réalisée et de la possibilité de se rapprocher d’un départ anticipé pour carrière longue, ces trimestres peuvent valoir de l’or dans certains cas. Et je pèse mes mots…”
“Dès que j’optimise un dossier de retraite et que je constate une période d’apprentissage dans le relevé de carrière, j’ai le réflexe du rachat de trimestres ! Compte tenu de l’économie réalisée et de la possibilité de se rapprocher d’un départ anticipé pour carrière longue, ces trimestres peuvent valoir de l’or dans certains cas. Et je pèse mes mots…”
COMBIEN PEUT-ON ÉCONOMISER EN RACHETANT DES TRIMESTRES D’APPRENTISSAGE ?
Le coût d’un rachat de trimestre dépend normalement de plusieurs facteurs :
Je vous passe les détails concernant l’étalement des paiements et la fiscalité, mais retenez par exemple qu’un trimestre seul peut ainsi coûter jusqu’à 6 684€ en 2025. Or, s’il s’agit d’un trimestre d’apprentissage, le tarif préférentiel de ce même trimestre n’est plus que de 1 578€ en 2025. Une sacrée réduction !
Et en bonus, n’oubliez pas que le trimestre d’apprentissage peut servir pour une retraite anticipée en carrière longue, chose impossible dans le cadre d’un rachat de trimestres classique !
Ma conclusion pour optimiser ses périodes d’alternance
Vous en savez maintenant beaucoup sur la prise en compte de l’alternance dans votre retraite !
Bon, il est vrai que pour les contrats de professionnalisation, il n’y a pas beaucoup de choses à se mettre sous la dent, puisque les règles sont identiques à celles de tout salarié. Ce qui n’empêche pas une analyse fine de son relevé de carrière…
Mais pour l’apprentissage, cette analyse en vaut encore plus la chandelle, car le rachat de trimestres d’apprentissage peut se révéler très fructueux.
D’une manière générale, voici mes trois principaux conseils pour optimiser vos périodes d’alternance :
Conseil 1
Epluchez votre relevé de carrière
Votre retraite sera calculée sur la base de votre relevé de carrière. Par conséquent, posez-vous les bonnes questions :
L’objectif est de repérer toute anomalie et donc de les corriger. En effet, des erreurs peuvent parfois se glisser dans les relevés de carrière.
Conseil 2
Conservez ou récupérez vos documents d’apprentissage
Pour simplement faire valoir vos droits ou procéder à un rachat de trimestres, les caisses de retraite peuvent vous demander ces documents :
Si vous les avez près de vous, assurez-vous d’en faire des copies et de les garder précieusement ! Et si vous les avez égarés ou si vous avez la possibilité de les récupérer facilement, n’hésitez pas à le faire.
En effet, bien qu’en théorie, vous ayez toujours la possibilité de les récupérer plus tard, plus le temps passe et plus l’opération peut s’avérer fastidieuse…
Conseil 3
Evaluez l’intérêt d’un rachat de trimestres d’apprentissage
En fonction de vos objectifs (date de départ, montant de pension, etc…) et de votre carrière, le rachat de trimestres est parfois un calcul rentable. Mais ce n’est pas systématique !
Par conséquent, dans vos simulations, n’oubliez pas de prendre en compte le rachat de jusqu’à deux trimestres d’apprentissage à tarifs préférentiels. Peut-être que ces deux trimestres pourront faire pencher la balance.
Mais comme toujours en matière de retraite, la réponse définitive ne dépend que des caractéristiques de votre carrière. Demandez à un expert Kelretraite des précisions si besoin !
Vos questions fréquentes sur l’alternance et la retraite
J’ai été apprenti il y a longtemps, puis-je encore racheter des trimestres ?
Oui, absolument ! Il n’y a pas de délai pour demander le rachat de trimestres d’apprentissage.
La seule condition : avoir effectué votre apprentissage entre le 1er juillet 1972 et le 31 décembre 2013. Pour les apprentissages antérieurs à 1972, c’est plus compliqué, mais pas impossible avec un rachat au tarif normal.
Combien coûte le rachat d’un trimestre d’apprentissage en 2025 ?
Le tarif préférentiel pour un trimestre d’apprentissage est fixé à 1 578€ en 2025. Ce tarif est forfaitaire, il ne dépend ni de votre âge, ni de vos revenus. Rappel important : ce montant est déductible de vos revenus imposables. Par exemple, si vous êtes imposé à 30%, le coût réel n’est que de 1 104€ par trimestre.
Je n’arrive pas à retrouver mes anciens contrats d’apprentissage, que faire ?
Pas de panique ! Plusieurs solutions s’offrent à vous :
– Contactez la Chambre consulaire compétente (CCI, Chambre des Métiers) : elles conservent parfois des archives
– Adressez-vous à votre ancien CFA : certains ont gardé des dossiers
– Contactez votre ancien employeur ou ses successeurs
– Constituez un dossier avec témoignages et autres preuves indirectes
La CARSAT peut accepter des preuves alternatives si vous démontrez vos efforts pour retrouver les documents originaux.
Vaut-il mieux racheter des trimestres d’apprentissage ou cotiser plus longtemps ?
La réponse dépend de votre situation personnelle, mais en général, le rachat à tarif préférentiel est très avantageux :
– Coût prévisible
– Déduction fiscale immédiate
– Possibilité de partir plus tôt en retraite
– Pension de base plus élevée
Mais il y a aussi des avantages à cotiser plus longtemps :
– Pas de coût immédiat
– Augmentation du salaire annuel moyen
– Accumulation de points de retraite complémentaire
Il faut donc des simulations pour trancher entre ces deux stratégies, en fonction de vos objectifs personnels.
