Retraite complémentaire Agirc-Arrco

Au long de votre carrière de salarié, vous cotisez automatiquement pour votre retraite. Ainsi, lors de votre départ en retraite, toutes ces cotisations vont se matérialiser en deux pensions à vie :

1. La pension de base, calculée à partir de vos 25 meilleurs revenus annuels et de vos trimestres validés
2. La pension complémentaire, calculée à partir de points

Ce guide est l’occasion de tout comprendre sur le calcul de votre pension complémentaire Agirc – Arrco, qui représente en moyenne 1/3 du montant de votre globale. Mais attention : de grosses disparités existent !

Pour démarrer, voici le fonctionnement général de cette pension :

Plus spécifiquement :

1. Chaque mois, votre employeur verse une partie de vos cotisations patronales à votre caisse de retraite en charge de la complémentaire du salarié, l’Agirc – Arrco
2. La première mission de l’Agirc – Arrco est de convertir ces cotisations en points de retraite complémentaire
3. A tout moment, vous pouvez vous connecter sur votre compte Agirc – Arrco pour consulter le solde de vos points, à travers le compte individuel de points de retraite
4. Au moment de votre départ, ces points retraite sont convertis en euros, selon le barème en vigueur (par exemple, en 2024, un point retraite vaut exactement 1,4159€)

Vous devez donc retenir :

Voilà qui est plutôt simple ! Mais avant de passer à des exemples de calcul, faisons connaissance avec la caisse de retraite en charge de cette complémentaire des salariés : l’Agirc – Arrco.

Etant donné le rôle majeur qu’elle joue dans le calcul de votre retraite, il est toujours intéressant de savoir à qui on a affaire !

Je vous l’accorde : l’Agirc – Arrco n’est peut-être pas le nom le plus “sexy” pour une caisse de retraite qui gère les points retraite de près de dizaines de millions de personnes !

Mais il y a une bonne raison à cela, car depuis le 1er janvier 2019, le régime Agirc – Arrco est en fait la réunion (et la simplification) de ces deux caisses complémentaires :

• Agirc : Association générale des institutions de retraite des cadres
• Arrco : Association pour le régime de retraite complémentaire des salariés

Autrement dit, avant cette date, les cadres cotisaient pour leur retraite avec des règles plus avantageuses que pour les salariés. Mais dorénavant, avec l’Agirc – Arrco, les règles sont identiques pour les salariés et les cadres. C’est-à-dire :

• A cotisations identiques, le même nombre de points est attribué
• Les points ont la même valeur pour tous

Toutefois, parce que le salaire d’un cadre est normalement supérieur à celui d’un salarié, les pensions complémentaires des cadres sont généralement plus élevées. La raison ? Tout est une question de cotisations…

Rentrons dans le vif du sujet ! Vos points de retraite complémentaire, l’Agirc – Arrco sont calculés de cette manière :

Pour être plus précis, vos cotisations dépendent directement du montant de votre salaire :

• Tranche 1 : on applique un taux de calcul jusqu’à un montant prédéfini
• Tranche 2 : si vous gagnez plus que le plafond de Tranche 1, on applique ensuite un autre taux de calcul

D’un point de vue plus “technique”, vos cotisations se calculent donc avec cette formule :

Cotisations = Assiette de cotisations X Taux de calcul des points

Avec les paramètres suivants :

• Assiette de cotisation : plus votre salaire est important, plus les cotisations sont élevées et plus vous obtenez des points. On parle d’assiette de cotisation, car à partir d’un seuil de salaire (Tranche 1 et Tranche 2), les règles d’attribution des points évoluent
• Taux de calcul des points : en fonction de la tranche de salaire, on applique un taux de prélèvement différent pour calculer les points
• Valeur d’achat d’un point : il s’agit d’une valeur arbitraire fixée par l’Agirc – Arrco pour l’attribution des points

A première vue, cela peut paraître un peu complexe, mais croyez-moi qu’avec quelques exemples, tout cela va vous paraître très logique !

👉 Paramètre #1 : l’assiette de cotisation

Le point de départ du calcul des points retraite est l’assiette de cotisation. Ce terme technique correspond à la partie du salaire sur laquelle les cotisations sont prélevées. Or, plus un salarié paie de cotisations et plus il reçoit des points en contrepartie :

➡️ Par exemple, grâce à ses cotisations plus élevées, un salarié avec 60 000€ de salaire annuel reçoit plus de points retraite qu’un salarié avec 30 000€ de salaire annuel

Toutefois, le calcul de ces points n’est pas proportionnel. A la place, nous avons donc les deux tranches de salaire :

• Tranche 1 : jusqu’à ce montant de salaire, le taux de prélèvement est de 6,20%
• Tranche 2 : à partir de ce montant de salaire, le taux de prélèvement est de 17%

Ainsi, tous les ans, les montants de la Tranche 1 et de la Tranche 2 sont revus à la hausse ou à la baisse, en fonction de divers critères économiques. Par exemple, voici les montants pour l’année 2024 :

📊 Tranches de salaire	💰 Rémunération mensuelle brute	💰 Rémunération annuelle brute
Tranche 1	jusqu’à 3 864€	jusqu’à 46 368€
Tranche 2	entre 3 864€ et 30 912€	entre 46 368€ et 370 944€

Prenons l’exemple d’un salarié avec un salaire mensuel brut de 5 000€ en 2024 :

• Jusqu’à 3 864€ : il cotise des points à hauteur de la Tranche 1, c’est-à-dire 6,20%, soit 239,56€ de cotisations
• Entre 3 864€ et 5 000€ : il cotise des points à hauteur de la Tranche 2, c’est-à-dire 17%, soit 193,12€ de cotisations

👉 Paramètre #2 : taux de calcul des points

Comme nous venons de voir, l’intérêt de diviser les salaires en “tranches” est d’associer à chaque tranche un taux de calcul des points :

📊 Tranches de salaire	💰 Rémunération mensuelle brute	📊 Taux de calcul des points
Tranche 1	jusqu’à 3 864€	6,20%
Tranche 2	entre 3 864€ et 30 912€	17%

Le calcul des points s’effectue tous les mois. C’est-à-dire que chaque mois, les salariés reçoivent des points supplémentaires dans leur relevé de points tenu par l’Agirc – Arrco.

Finalement, il ne reste plus qu’à expliquer la valeur d’achat d’un point.

👉 Paramètre #3 : valeur d’achat d’un point

Le dernier paramètre de la formule de calcul est la valeur d’achat d’un point retraite.

Tous les ans, en fonction de divers paramètres (marché du travail, inflation, etc…), les partenaires sociaux s’entendent sur la valeur d’achat du point retraite.

Par exemple, voici les valeurs d’achat depuis 2019 :

📊 Année	💰 Valeur d’achat du point retraite
2024	19,6321€
2023	18,7669€
2022	17,4316€
2021	17,3982€
2020	17,3982€
2019	17,0571€

Maintenant, pour obtenir vos points de retraite complémentaire, il ne reste plus qu’à diviser vos points intermédiaires obtenus à l’étape précédente par la valeur d’achat en vigueur.

Si on reprend notre exemple avec 6 234€ de salaire en juin 2024 :

• Les taux de calcul des Tranches 1 et 2 donnent un total de points intermédiaire de 642,47 points
• En 2024, la valeur d’achat d’un point est de 19,6321€

Par conséquent, ce salarié reçoit donc exactement 32,72 points complémentaires pour ce mois de juin 2024 (soit 642,47 points intermédiaires / 19,6321€). Et voilà !

Prenons l’exemple de Marc, client de Kelretraite et salarié d’Auchan, qui nous a commandé un bilan retraite.

Arbitrairement, je choisis le mois de janvier 2022 pour que vous suiviez le détail du calcul de ses points :

Cela est bien beau, mais vous vous demandez certainement à quoi correspondent ces 50,50 points ! Voyons cela tout de suite…

L’heure est venue de passer à la caisse !

Le grand avantage du régime complémentaire par point est que lors du départ à la retraite, le calcul de la pension est d’une grande simplicité :

Montant de pension complémentaire annuelle = total de points X valeur du point à la date du départ

Par exemple, au cours de sa carrière, un client Kelretraite avait accumulé précisément 16 807,03 points. Pour un départ en retraite en 2022, ces points lui ont donc permis d’obtenir la pension complémentaire annuelle suivante :

• 16 807,03 points X 1,2841€ = 21 581,90€ de pension complémentaire annuelle, soit 1 798,49€ par mois

La valeur de 1,2841€ pour la valeur du point en 2022 est directement tirée du tableau suivant :

📊 Année	💰 Valeur du point Agirc – Arrco
2024	1,4159€
2023	1,3498
2022	1,2841
2021	1,2714
2020	1,2714
2019	1,2588

Comme vous pouvez le constater, la valeur du point est le paramètre crucial de cette étape ô combien importante.

Ce qu’il faut retenir :

1. Sa valeur varie tous les ans, en fonction de l’environnement économique
2. Sa mise à jour est toujours au 1er novembre. Par conséquent, si vous planifiez un départ en novembre, vous ne connaîtrez sa valeur qu’au dernier moment…

⚠️ Ne confondez pas la valeur de rachat qui sert à calculer le nombre de points complémentaires accumulés au cours de votre carrière et la valeur du point qui sert à calculer le montant final de la pension complémentaire

Fort heureusement, vous n’êtes pas obligé de compter manuellement vos points de retraite tous les mois !

Or, vérifier son relevé de points régulièrement est une excellente habitude pour optimiser votre retraite :

• Des erreurs de comptabilisation des points sont possibles, notamment en cas de changement de travail ou de période d’inactivité (arrêt maladie, chômage, etc…)
• Votre intérêt est de les repérer et de les corriger le plus tôt possible

D’une manière générale, pour repérer une anomalie de points, la première étape consiste toujours à repérer les changements de points un peu “brutaux” d’une année sur l’autre.

➡️Par exemple, si vous perdez une moitié de points, alors que votre salaire annuel est identique, il y a peut-être anguille sous roche…

Mais revenons à nos moutons. Vérifiez maintenant votre relevé de points ! Pour cela, suivez les étapes suivantes :

• Etape 1 : connectez-vous à votre espace personnel Agirc – Arrco
• Etape 2 : cliquez sur l’onglet “Ma carrière”
• Etape 3 : cliquez sur “télécharger le relevé de carrière”

Voici un exemple de relevé de points retraite :

Attention danger ! Bien que le calcul de votre complémentaire ne dépende que de vos points cotisés, l’âge de départ en retraite peut jouer un rôle majeur, avec trois cas possibles :

• En cas de départ avant le taux plein, la pension complémentaire est revue à la baisse
• En cas de départ avec le taux plein, la pension complémentaire est complète
• En cas de départ après le taux plein, les cotisations supplémentaires permettent d’augmenter la pension complémentaire

Bref, pour votre retraite complémentaire et pas seulement, vous avez tout intérêt à comprendre ce que représente le taux plein !

Vous aussi, calculez votre taux plein avec le tableau suivant :

➡️Par exemple, un salarié né en 1972 pourra partir à la retraite avec le taux plein à condition d’avoir 64 ans ET 172 trimestres. C’est aussi simple que cela !

Pour être très clair, le taux plein impacte doublement votre retraite :

1. A travers le calcul de votre pension de base (notamment via le mécanisme de décote)
2. A travers votre pension complémentaire Agirc – Arrco

Ici, ce qui nous intéresse est donc l’impact de ce taux plein sur votre complémentaire, avec ces trois situations possibles :

• Cas #1 : vous continuez de travailler APRÈS avoir obtenu le taux plein

Dans ce cas, rien de spécial à signaler. En travaillant plus, alors que vous pourriez partir en retraite sans pénalité financière, vous continuez de cotiser et donc de collecter des points qui vous permettront de toucher une pension complémentaire plus élevée. Sans oublier l’impact de la surcote !

• Cas #2 : vous partez à la retraite AVEC le taux plein

Ici, rien de spécial non plus à signaler. C’est-à-dire que votre pension complémentaire est calculée normalement, c’est-à-dire en divisant votre le total de points par la valeur d’un point. Tout va bien !

• Cas #3 : vous partez à la retraite AVANT d’avoir atteint le taux plein

Ici, les choses se corsent ! En effet, deux situations peuvent se présenter :

1. Vous avez l’âge de départ minimum, mais il vous manque des trimestres
2. Vous n’avez ni l’âge de départ minimum, ni le nombre de trimestres requis (des cas très rares)

Dans ces deux cas, vous vous exposez à une minoration définitive pour carrière incomplète. Cette situation doit donc être prise très au sérieux…

Cela tombe bien, je suis là pour cela :

👉 Vous avez l’âge de départ, mais il vous manque des trimestres

Vous avez l’âge légal de départ pour partir, mais il vous manque des trimestres par rapport à votre objectif requis ?

Dans quelle proportion ? Le tableau ci-dessous récapitule les minorations :

📊 Nombre de trimestres manquants pour atteindre le taux plein	⚠️ Pourcentage de minoration de la pension complémentaire
1	1%
2	2%
3	3%
4	4%
5	5%
6	6%
7	7%
8	8%
9	9%
10	10%
11	11%
12	12%
13	13,25%
14	14,50%
15	15,75%
16	17%
17	18,25%
18	19,50%
19	20,75%
20	22%

➡️Par exemple, si Maurice part à la retraite avec l’âge légal, mais 5 trimestres manquants pour le taux plein, ce tableau indique une minoration de pension de 5%. Au lieu de toucher une pension complémentaire de par exemple 600€, cette minoration définitive de 5% réduit alors son montant à 570€.

Mais ce n’est pas tout ! Il existe un deuxième mode de calcul de la minoration définitive, basé sur l’âge du salarié.

Bonne nouvelle : c’est le mode de calcul le plus avantageux qui est retenu pour le calcul de la minoration définitive :

• Méthode #1 : à partir du nombre de trimestres manquants
• Méthode #2 : en fonction du nombre de trimestres qui séparent le salarié de l’âge de taux plein automatique, fixé à 67 ans

Il nous reste donc plus qu’à comprendre ce deuxième mode de calcul ! Pour l’expliquer simplement, il est basé sur la différence d’âge par rapport au taux plein automatique.

En effet, à partir de 67 ans, tous les salariés bénéficient automatiquement du taux plein. Or, imaginons un salarié proche d’atteindre cet âge “stratégique”, mais à qui il manque beaucoup de trimestres. Il serait injuste de le pénaliser lourdement pour son manque de trimestres, alors que le taux plein automatique est très proche…

Dans les faits, la minoration définitive se calcule cette fois avec le tableau suivant :

📊 Age de départ	⚠️ Pourcentage de minoration de la pension complémentaire
66 ans et 9 mois	1%
66 ans et 6 mois	2%
66 ans et 3 mois	3%
66 ans	4%
65 ans et 9 mois	5%
65 ans et 6 mois	6%
65 ans et 3 mois	7%
65 ans	8%
64 ans et 9 mois	9%
64 ans et 6 mois	10%
64 ans et 3 mois	11%
64 ans	12%
63 ans et 9 mois	13,25%
63 ans et 6 mois	14,50%
63 ans et 3 mois	15,75%
63 ans	17%
62 ans et 9 mois	18,25%
62 ans et 6 mois	19,50%
62 ans et 3 mois	20,75%
62 ans	22%

➡️Par exemple, pour un salarié de 64 ans et 9 mois qui décide de partir à la retraite sans le taux plein, ce mode de calcul donne une minoration de pension définitive de 9%.

Finalement, la décision de retenir le mode de calcul le plus intéressant revient au conseiller Agirc – Arrco :

• Soit à partir du nombre de trimestres manquants pour atteindre le taux plein
• Soit à partir de la différence d’âge avec le taux plein automatique fixé à 67 ans

👉 Vous n’avez pas l’âge de départ, ni les trimestres

Sans l’âge minimum de départ, ni les trimestres requis, l’obtention de la pension complémentaire paraît mal embarquée. Et pourtant !

Peu de personnes le savent, mais il est possible de liquider sa retraite complémentaire Agirc – Arrco dès 57 ans.

⚠️ Attention ! Cela ne veut pas dire que l’on peut partir à la retraite dès 57 ans. En effet, les règles de la retraite de base ne changent pas. Par contre, on peut continuer à travailler normalement et en plus de son salaire, toucher en plus une pension complémentaire

Mais il ne faut pas perdre de vue que :

• Une minoration définitive est appliquée, potentiellement très élevée
• En continuant à travailler, les cotisations de retraite complémentaire sont toujours obligatoires, mais ne vous apportent aucun droit

Bref, prendre sa pension complémentaire avant l’âge minimum de départ nécessite une longue réflexion ! Dans cette optique, sachez que le pourcentage de minoration définitive ne dépend que de l’âge auquel vous faites la demande de pension complémentaire :

📊 Age de liquidation de la pension complémentaire	⚠️ Pourcentage de minoration de la pension complémentaire
61 ans et 9 mois	23,75%
61 ans et 6 mois	25,50%
61 ans et 3 mois	27,25%
61 ans	29%
60 ans et 9 mois	30,75%
60 ans et 6 mois	32,50%
60 ans et 3 mois	34,25%
60 ans	36%
59 ans et 9 mois	37,75%
59 ans et 6 mois	39,50%
59 ans et 3 mois	41,25%
59 ans	43%
58 ans et 9 mois	44,75%
58 ans et 6 mois	46,50%
58 ans et 3 mois	48,25%
58 ans	50%
57 ans et 9 mois	51,75%
57 ans et 6 mois	53,50%
57 ans et 3 mois	55,25%
57 ans	57%

Exemple : si un salarié décide de liquider sa pension complémentaire à l’âge de 58 ans, il perdra 50% du montant de sa pension complémentaire, de manière définitive. De quoi donner envie d’y réfléchir à deux fois !

De nombreux évènements peuvent venir “perturber” nos carrières : enfants, chômage, maladie, handicap, etc… Les situations ne manquent pas !

Or, pour chacun de ces évènements de carrière, la pension complémentaire va-t-elle être impactée à la baisse… ou pourquoi pas à la hausse ?

Pour faire simple, trois possibilités existent face à un évènement de carrière :

1. Une hausse de la pension, notamment grâce aux cas de majorations
2. Un maintien de la pension, grâce à l’attribution de points gratuits
3. Une baisse de la pension, faute de dispositif adapté

Or, comme vous vous en doutez, le diable se cache dans les détails… Pour y voir plus clair, je vous présente donc les règles en vigueur pour les principaux évènements de carrière :

C’est parti !

En dehors du cas très particulier du chômage, les principales périodes non travaillées sont les suivantes :

• Maternité ou adoption
• Arrêt maladie de longue durée
• Accident du travail ou maladie professionnelle

Bonne nouvelle ! Ces évènements de carrière sont globalement “bien couverts” par l’attribution de points gratuits :

D’une manière générale, il faut réunir trois conditions pour être éligible à ces points gratuits :

• Condition 1 : avoir été salarié au moment de l’interruption de travail
• Condition 2 : seules les interruptions de travail supérieures à 60 jours sont considérées
• Condition 3 : avoir bénéficié d’une indemnisation de la part de la sécurité sociale pendant la durée de l’interruption de travail

Comment ces points gratuits sont-ils calculés ? Rien de plus simple :

Par exemple, pour le congé maladie de 90 jours de Vanessa en 2025 :

• En 2024, elle a cotisé exactement 1 641 points
• Sa moyenne journalière de points en N-1 est donc de 4,496 (soit 1 641 points / 365 jours)
• Résultat : pour ces 90 jours d’interruption en 2025, Vanessa récupère 404,64 points (soit 4,496 points x 90 jours d’interruption)

Pour résumer, en cas d’interruption de travail autre que pour le chômage, les salariés continuent de percevoir des points au même rythme que l’année précédente. Ce qui est plutôt généreux !

Toutefois, cette méthode de calcul possède également ses limites :

• 1ère limite : puisque la durée de référence ne concerne que l’année précédente, les bénéfices d’une augmentation de salaire en termes de points au cours de l’année N ne sont pas pris en compte
• 2ème limite : en fonction des évènements de carrière, un plafond de points est parfois en place

Il existe trois types de chômage :

• Chômage indemnisé
• Chômage non indemnisé
• Chômage partiel (ou activité partielle)

Or, selon le type de chômage, l’impact sur votre retraite complémentaire Agirc – Arrco diffère :

📋 Type de chômage	📊 Acquisition de points Agirc-Arrco	📋 Conditions	⚠️ Impact
Chômage indemnisé	Oui	Etre indemnisé par Pôle emploi (ARE, ASP, etc..)	L’Agirc-Arrco attribue des points gratuitement sur la base d’un salaire fictif
Chômage non indemnisé	Non	–	L’impact est réel, car aucun point n’est attribué
Chômage partiel	Oui, partiellement ou totalement	En fonction de l’indemnisation par l’employeur ou l’État	Depuis 2021 et le Covid, des points sont attribués, sous conditions

Les règles sont donc assez nombreuses ! Pour cette raison, nous avons une page explicative pour chaque type de chômage :

Mais pour l’instant, retenez ces conclusions :

• En cas de chômage indemnisé, un mécanisme de points gratuits existe pour que l’impact de cette période soit le plus faible possible
• En cas de chômage non indemnisé, aucun point n’est versé
• En cas de chômage partiel, les règles sont beaucoup plus généreuses depuis le 1er mars 2020 (et la crise du Covid !), si bien que l’impact de ces périodes est maintenant très faible

Finalement, les points gratuits versés par l’Agirc – Arrco sont donc directement liés aux montants des indemnisations de France Travail (ex Pôle Emploi).

Vos enfants peuvent vous apporter une majoration de pension complémentaire dans l’un des deux cas suivants :

1. Vous avez encore des enfants à charge au moment du départ à la retraite
2. Vous avez eu ou élevé trois enfants

La première majoration est temporaire, tandis que la deuxième est définitive. Mais attention ! Ces deux majorations ne sont pas cumulables et si vous êtes éligible aux deux, seule la plus élevée est retenue dans le calcul de votre pension.

Voici les principales conditions pour profiter de chaque pension :

➡️Majoration de pension complémentaire pour enfant à charge

Le calcul de cette majoration temporaire est extrêmement simple. Elle est égale à 5% de la pension Agirc – Arrco pour chaque enfant encore à charge au moment du départ à la retraite.

La seule difficulté consiste donc à bien définir ce qu’est un enfant à charge :

• Tous les enfants de moins de 18 ans
• Les enfants de moins de 25 ans, à condition d’avoir le statut d’étudiant, d’apprentis ou de demandeur d’emploi non indemnisé
• Les enfants invalides, à condition que l’invalidité ait été reconnue avant les 21 ans de l’enfant

Par exemple, un salarié avec deux enfants à charge au moment de son départ à la retraite touche un total de 10% de majoration, soit 5% pour chaque enfant.

Toutefois, dès qu’un enfant n’est plus considéré comme à charge, la majoration est supprimée.

➡️Majoration de pension complémentaire pour trois enfants nés ou élevés

Voici les enfants, nés ou élevés, qui peuvent vous permettre d’obtenir une majoration définitive de pension :

• Les enfants naturels
• Les enfants dont on est tuteur
• Les enfants élevés pendant 9 ans avant le 16ème anniversaire
• Les enfants nés sans vie, à condition d’apparaître dans un document officiel (livret de famille, acte de naissance, certificat médical d’accouchement)

Dans ces conditions, les salariés avec 3 enfants ou plus peuvent donc recevoir 10% de majoration sur le montant de leur complémentaire Agirc – Arrco. Un montant non négligeable !

⚠️ Contrairement à d’autres caisses de retraite, il existe un plafond sur le montant de cette majoration. Notre article sur la majoration famille nombreuse vous explique tout cela

Toutefois, rappelez-vous que les caisses Agirc et Arrco ont fusionné en 2019. Cela veut donc dire que cette majoration de 10% n’est valable que pour les points Agirc – Arrco gagnés depuis cette date.

Et avant ?

Il faut se plonger dans le détail des caisses Agirc (pour les cadres) et Arrco (pour les salariés), ce qui n’est pas très compliqué grâce au tableau ci-dessous :

📋 Caisse	📊 Période de validité	📊 Majoration pour enfants nés ou élevés
Agirc	Avant 2012	👉 8 % pour 3 enfants 👉 12 % pour 4 enfants 👉 16 % pour 5 enfants 👉 20% pour 6 enfants 👉 24 % pour 7 enfants et plus
Agirc	Après 2012	10 % pour 3 enfants et plus (comme l’Agirc – Arrco)
Arrco	Avant 1999	En fonction des règles de calcul de chaque caisse Arrco
Arrco	Entre 1999 et 2011	5 % pour 3 enfants et plus
Arrco	Après 2012	10 % pour 3 enfants et plus (comme l’Agirc – Arrco)

Finalement, quelle somme allez-vous recevoir sur votre compte bancaire au titre de votre pension complémentaire Agirc – Arrco ?

Il faut savoir que quel que soit le montant calculé au moment de la liquidation, celui-ci évoluera tous les ans en fonction de multiples critères. Le plus souvent à la hausse, mais parfois aussi à la baisse…

Bref, pour éviter les mauvaises surprises, voici les règles qui entourent le versement de votre pension complémentaire :

La complémentaire Agirc – Arrco est toujours versée le premier jour ouvré du mois. Ce qui nous donne le calendrier suivant pour 2025 :

📅 Mois	📊 Agirc-Arrco	📊 CNAV/MSA
Janvier	2 janvier	7 février
Février	3 février	7 mars
Mars	3 mars	9 avril
Avril	1 avril	9 mai
Mai	2 mai	6 juin
Juin	2 juin	9 juillet
Juillet	1 juillet	8 août
Août	1 août	9 septembre
Septembre	1 septembre	9 octobre
Octobre	1 octobre	7 novembre
Novembre	3 novembre	9 décembre
Décembre	1 décembre	9 janvier 2026

En comparaison avec le versement de la pension de base, où celle de janvier est par exemple versée au début du mois de février, il s’agit donc d’un vrai avantage.

Le montant de pension complémentaire calculé au moment de votre liquidation est toujours un montant brut. Ainsi, avant d’atterrir sur votre compte bancaire, la pension subira :

• Les prélèvements sociaux
• L’impôt sur le revenu

Très concrètement, le prélèvement à la source consiste donc à faire passer la pension brute à la moulinette suivante :

➡️ Prélèvements sociaux

• Contribution Sociale Généralisée (CSG)
• Contribution au Remboursement de la Dette Sociale (CRDS)
• Contribution Additionnelle de Solidarité pour l’Autonomie (CASA)
• Cotisation d’Assurance Maladie (COTAM, spécifique aux pensions complémentaires)

➡️Impôt sur le revenu

• Calcul de l’abattement de 10%
• Application du barème de l’impôt sur le revenu, en fonction des tranches en vigueur

La fiscalité française étant loin d’être un fleuve tranquille, je vous conseille vivement de consulter l’article suivant sur la fiscalité des pensions de retraite. Je vous explique tout, agrémenté de nombreux exemples. Croyez moi, en tant que nouveau retraité, cela vaut le coup de se plonger au moins une fois dedans…

Vous pourrez ainsi consulter les taux de prélèvement en vigueur et comprendrez pourquoi votre pension peut en théorie baisser, par exemple en cas de changement de taux de CSG ou de rentrée d’argent importante.

Pour tenir compte de l’évolution du coût de la vie, le montant de votre pension complémentaire est théoriquement revalorisé chaque année au 1er novembre.

Cependant, de la théorie à la pratique, de multiples critères peuvent entrer en ligne de compte (comme la crise du Covid), si bien qu’une augmentation peut parfois être modulée, gelée ou décalée, en fonction du contexte économique et budgétaire.

Comprendre la retraite complémentaire Agirc-Arrco n’est pas un luxe : c’est la clé pour sécuriser une partie importante de vos revenus futurs.

Retenez trois gestes simples :

1. Ouvrez votre espace personnel Agirc-Arrco et vérifiez vos points tous les ans
2. Calculez l’impact réel d’un départ avant/après le taux plein pour éviter les décotes définitives
3. Conservez systématiquement vos attestations de chômage, d’arrêt maladie ou de maternité afin de faire valoir vos points gratuits en cas d’anomalie de prise en compte

Avec ces réflexes, vous transformez chaque euro de cotisation en pension fiable et optimisée demain. Si vous avez des doutes sur comment vous y prendre, demandez à un expert Kelretraite de vous aider, par exemple à travers un bilan retraite !