Les trimestres

Introduction : à quoi servent les trimestres ?

A l’origine, les trimestres sont utilisés par les caisses de retraite pour calculer la durée de votre carrière. Plutôt simple !

Toutefois, parce qu’il n’existe pas deux carrières identiques, il a fallu adapter cette unité de mesure à toutes les situations possibles et imaginables.

➡️Mon premier conseil est d’oublier la définition “civile” d’un trimestre, en tant que durée de trois mois. En matière de retraite, la seule ressemblance avec le trimestre civil est qu’une année de carrière ne peut pas excéder 4 trimestres de retraite. Et c’est tout !

Par exemple, Marc est né en 1970 a besoin de 172 trimestres pour partir à taux plein. Au moment de son départ à la retraite, il existe donc deux possibilités :

• Soit il possède ses 172 trimestres, et sa pension de retraite est calculée sans pénalités financières
• Soit il ne possède pas ses 172 trimestres, et sa pension est calculée avec une décote et un prorata de durée de carrière diminué, en fonction du nombre de trimestres manquants

Ainsi, dans sa quête des 172 trimestres, Marc a tout intérêt à “gagner” 4 trimestres de retraite par année de carrière. Pourquoi ? Car en s’y prenant trop tard, il lui sera tout simplement impossible d’atteindre son quota de 172 trimestres !

Rappel sur le calcul de votre pension de base

A côté du Salaire Annuel Moyen des 25 meilleures années, les trimestres interviennent deux fois dans le calcul de votre pension de base :

• A travers le taux de liquidation, au maximum de 50% si vous avez tous vos trimestres requis (on parle de taux plein), mais qui subit une décote en cas de trimestres manquants
• A travers le prorata de la durée de carrière, c’est-à-dire vos trimestres acquis sur toute la durée de votre carrière par rapport à vos trimestres requis

Sous forme graphique, cela nous donne donc :

Et plus spécifiquement concernant le taux de liquidation :

Par exemple, prenons une personne qui a tous ses trimestres (disons 172 parce que née en 1970) et un Salaire Annuel Moyen de 30 000€.

Sa pension de base annuelle est donc de : 30 000 x 50% x (172 / 172) = 15 000€

Maintenant, pour illustrer l’impact des trimestres manquants, imaginons une carrière identique, mais avec trois trimestres manquants. Nous obtenons alors :

30 000€ x (50% – 3 X 0,625%) x (169 / 172) = 30 000€ x 48,125% x (169 / 172) = 14 185€

Comme vous pouvez le constater, ces trois trimestres manquants ont un impact financier très réel !

➡️A chaque fois que votre carrière vous octroie un trimestre, gardez à l’esprit que celui-ci aura un double impact positif sur votre pension de base, en optimisant les deux leviers que sont votre taux de liquidation et votre prorata de durée de carrière.

Pour y voir clair dans tous ses trimestres, une seule méthode : vous expliquer étape par étape comment ils sont utilisés dans votre retraite !

Tous les types de trimestres expliqués

Je ne compte pas moins de 12 types de trimestres différents ! A priori, cela peut paraître beaucoup, mais quand on s’y penche de plus près, ils ont tous de très bonnes raisons d’exister. Jugez par vous-même !

En temps normal, une carrière est essentiellement composée de périodes travaillées.

Pour retranscrire ces périodes sous forme de trimestres, une seule donnée fait référence : le montant des cotisations retraite prélevées sur votre salaire. Et c’est tout, vous pouvez oublier le temps de travail !

Pour faire leur travail, les caisses de retraite se basent donc seulement vos revenus bruts :

A l’échelle d’une année complète, par exemple 2025, vous validez les trimestres cotisés suivants en fonction de vos revenus annuels :

💰 Rémunération brute annuelle	🔢 Trimestres cotisés validés	⏱️ Equivalent d’heures travaillées au SMIC
Moins de 1 782€	0	Moins de 150
A partir de 1 782€	1	Entre 150 et 299
A partir de 3 564€	2	Entre 300 et 449
A partir de 5 346€	3	Entre 450 et 599
A partir de 7 128€	4	Plus de 600

Par exemple, un salarié avec 20 000€ de revenus bruts en 2025 valide très facilement 4 trimestres cotisés. En travaillant au SMIC à temps plein, la validation des trimestres de retraite n’est donc généralement pas un problème.

➡️Concrètement, le trimestre cotisé est considéré comme le “meilleur” type de trimestre, car c’est celui qui vous donne par défaut le maximum de droits pour votre retraite. En effet, comme nous verrons après, d’autres types de trimestres peuvent avoir des limitations.

En plus des périodes travaillées, une carrière est jalonnée d’évènements de carrière divers et variés : chômage indemnisé ou non indemnisé, congé maladie, etc… La liste est longue !

Or, à cause d’un congé maternité et de l’incapacité de travailler qui l’accompagne, il serait injuste de perdre des trimestres pour sa retraite et d’être ainsi pénalisé.

Pour y remédier, l’Assurance retraite possède dans son arsenal un type de trimestre spécifique, celui des trimestres assimilés :

Ainsi, pour chaque type d’interruption de carrière, il existe des règles spécifiques au versement des trimestres assimilés. Par exemple, dans le cadre d’un arrêt maladie de longue durée, la durée de l’arrêt maladie définit le nombre de trimestres assimilés :

⏳ Durée de l’arrêt maladie	🔢 Trimestres assimilés versés
Moins de 60 jours	Aucun
60 à 119 jours	1
120 à 179 jours	2
180 à 239 jours	3
240 jours et plus	4 (maximum annuel)

Prenons l’exemple de Jeanne qui a eu un arrêt maladie de 123 jours en 2022 :

• Malgré l’absence de cotisations, Jeanne a le droit à 2 trimestres assimilés au titre de son congé maladie
• Néanmoins, parce que Jeanne a travaillé le reste de l’année et a reçu en contrepartie une rémunération globale annuelle suffisante pour valider 4 trimestres cotisés, ces deux trimestres assimilés ne lui seront finalement d’aucune utilité

Par contre, prenons l’exemple d’un congé maladie d’un an complet :

• Jeanne est donc éligible à 4 trimestres assimilés
• Faute de trimestres cotisés parce que Jeanne n’a pas travaillé durant cette année, ces 4 trimestres assimilés sont cette fois bien inscrits dans le relevé de carrière

Ainsi, même sans avoir travaillé un seul jour, ces 4 trimestres assimilés permettront à Jeanne d’optimiser sa retraite :

• Via son taux de liquidation
• Via son prorata de durée de carrière

En plus du congé maladie, voici la liste des interruptions de carrière qui permettent de recevoir des trimestres assimilés :

• Chômage indemnisé et non indemnisé
• Congé maternité
• Service militaire
• Congé parental
• Stages de formation professionnelle
• Accident du travail
• Maladie professionnelle
• Invalidité
• Mi-temps thérapeutique

Finalement, le trimestre assimilé donne-t-il les mêmes droits qu’un trimestre cotisé ? Voici un tableau comparatif pour bien comprendre :

📋 Caractéristique	💼 Trimestres Cotisés	🏷️ Trimestres Assimilés
Mode d’acquisition	➡️ A partir des cotisations sociales prélevées sur le salaire ➡️Le seuil de validation est fixé à 150 fois le SMIC horaire brut pour valider un trimestre	Automatiquement, en fonction de certains événements, comme une période de maladie ou de chômage
Impact sur la durée de carrière	✅	✅
Impact sur le taux de liquidation	✅	✅
Prise en compte dans le calcul de la surcote	✅Oui, les trimestres cotisés et travaillés à partir de l’âge légal de la retraite sont pris en compte	❌
Prise en compte dans le dispositif “Carrière Longue”	✅Oui, tous les trimestres cotisés sont pris en compte	Certains trimestres assimilés peuvent être pris en compte, mais les règles sont très strictes

A côté des trimestres cotisés (pour des périodes de travail) et des trimestres assimilés (pour des interruptions de carrière), la dernière “grande” catégorie de trimestres concerne les trimestres de majoration :

Pour être plus précis, les trimestres de majoration sont principalement accordés dans les deux cas suivants :

• Jusqu’à 8 trimestres de majoration offerts pour chaque enfant
• Jusqu’à 8 trimestres de majoration pour l’éducation d’un enfant ou d’un adulte handicapé

Ainsi, d’une manière générale, les trimestres de majoration servent à :

• Reconnaître des périodes non “productives” (comme l’éducation des enfants), mais essentielles au bon fonctionnement de la société
• Diminuer l’impact des disparités entre les femmes et les hommes en matière de retraite

D’un point de vue pratique, ces trimestres viennent donc simplement s’ajouter à votre solde de trimestres au moment de votre départ à la retraite. Ce qui donne deux situations possibles :

• Soit vous avez déjà obtenu votre total de trimestres requis (par le biais des trimestres cotisés et assimilés), et par conséquent ces trimestres de majoration ne vous seront d’aucune utilité
• Soit il vous manque des trimestres pour atteindre votre “taux plein”, et par conséquent, on pourra utiliser ces trimestres de majoration pour combler ce manque de trimestres

Par exemple, il manque 6 trimestres à Sophie pour atteindre son total de trimestres requis en fonction de son année de naissance. Justement, au moment de son départ à la retraite, elle dispose de 10 trimestres de majoration. Voici ce qu’il va se passer :

• Sa caisse de retraite va utiliser 6 des 10 trimestres de majoration dans le but de compléter sa carrière, c’est-à-dire optimiser son taux de liquidation et sa durée de carrière. Ainsi, avec une carrière complète, la retraite de Sophie ne subira pas de pénalités financières
• Par contre, les 4 trimestres de majoration restants seront perdus, car dès que Sophie atteint son objectif de trimestres, les trimestres de majoration supplémentaires n’ont plus d’utilité. Il n’y a donc pas de surcote à aller chercher de ce côté !

Les trimestres validés représentent la somme de tous vos trimestres qui peuvent potentiellement servir au calcul de votre retraite, tandis que les trimestres retenus représentent ceux finalement choisis pour ce calcul.

Les trimestres validés ou retenus peuvent donc être de différentes formes :

• Les trimestres cotisés
• Les trimestres assimilés
• Les trimestres de majoration
• Les trimestres rachetés
• Etc…

Il est donc possible d’avoir plus de trimestres validés que retenus. Par exemple, en consultant son relevé de carrière, Emilienne constate qu’elle possède 178 trimestres validés, qui se décomposent de la manière suivante :

• 140 trimestres cotisés
• 20 trimestres assimilés
• 18 trimestres de majoration

Or, pour partir à taux plein, Emilienne n’a besoin que de 170 trimestres. Par conséquent, elle partira avec 170 trimestres retenus, puisque 8 de ses trimestres validés ne seront pas retenus (en l’occurrence des trimestres de majoration).

Néanmoins, très souvent, on a tendance à confondre ces deux notions, dans la mesure où ils peuvent désigner la même chose, à savoir les trimestres qui servent de base de calcul à votre retraite.

Si vous avez commencé à travailler jeune, vous pouvez peut-être partir en retraite anticipée pour carrière longue.

Mais attention ! Pour profiter de ce dispositif, il faut justifier d’une carrière complète, notamment sous la forme d’un seuil de trimestres cotisés à atteindre. Pour y être éligible, une véritable chasse aux trimestres cotisés s’organise !

Mais quel est le sort réservé aux trimestres assimilés ? En effet, il serait injuste de se voir refuser l’accès à ce dispositif à cause d’un congé maternité, d’une période de maladie ou de chômage. Car après tout, ce sont des évènements qui font partie intégrante d’une carrière, même s’ils ne correspondent pas à des périodes travaillées….

D’où l’intérêt des trimestres réputés cotisés :

Ainsi, pour chaque type de trimestre assimilé, il existe un quota de trimestres assimilés pouvant être convertis en trimestres réputés cotisés :

🏷️ Type de trimestre assimilé	🔢 Trimestres réputés cotisés dans le cadre de la retraite anticipée pour carrière longue
Maladie et accident du travail	Jusqu’à 4
Service national	Jusqu’à 4
Maternité et adoption	Sans plafond (en savoir plus sur le congé maternité)
Invalidité	Jusqu’à 2
Chômage indemnisé	Jusqu’à 4
Pénibilité	Sans plafond
Assurance vieillesse des parents au foyer et des aidants	Jusqu’à 4
Effectués à l’étranger en cas de convention entre la France et le pays d’expatriation	Sans plafond
Congés parentaux	Jusqu’à 4

Plus tôt, nous avons vu que la dernière année de carrière était comptabilisée différemment au niveau des trimestres cotisés. En effet, pour éviter les abus avec des salaires qui permettraient de valider les 4 trimestres de l’année en seulement quelques mois, une règle est en place :

Par exemple, s’il vous manque deux trimestres pour partir à taux plein l’année de votre départ à la retraite, vous devrez travailler deux trimestres civils complets, c’est-à-dire au moins jusqu’au 1er juillet, afin de valider ces deux derniers trimestres cotisés.

Mais ce n’est pas tout, car rien ne vous empêche de continuer à travailler pour toucher une meilleure pension ! Pour cela, vous pouvez bénéficier du dispositif de la surcote :

1. Uniquement si vous avez atteint votre âge de départ minimum légal ET que vous avez tous vos trimestres
2. Chaque trimestre travaillé en plus vous apporte un supplément de pension de base de 1,25%

Autrement dit, les trimestres de surcote doivent aussi correspondre à des trimestres civils travaillés. Ce qui veut aussi dire plus exactement :

• Un seul trimestre avec un gros salaire ne permet pas de valider 4 trimestres d’un seul coup
• Les trimestres travaillés doivent générer des revenus au-dessus du seuil de validation d’un trimestre cotisé
• Les trimestres assimilés ne sont pas éligibles à la surcote, car ce ne sont ni des trimestres travaillés, ni des trimestres ayant généré des cotisations

Par exemple, George a continué à travailler 14 mois dans le cadre de la surcote, avec un salaire équivalent au SMIC :

• La première année complète travaillée au SMIC lui permet de valider 4 trimestres de surcote
• Concernant les deux derniers mois travaillés, George n’a pas atteint la durée de travail de trois mois civils. Par conséquent, cette période ne sera pas comptabilisée en tant que trimestre de surcote, même si ses cotisations le lui permettrait en temps normal

Comme vous le savez, vos enfants peuvent vous accorder des trimestres de retraite. A vrai dire, il existe même plusieurs manières :

• Jusqu’à 4 trimestres de majoration grâce à la maternité ou l’adoption
• Jusqu’à 4 trimestres de majoration au titre de l’éducation
• Des trimestres assimilés dans le cadre d’un congé parental
• Dans le cadre de l’éducation d’un enfant handicapé

Pourquoi est-ce important ? Parce que dans le cadre de la surcote parentale, un dispositif qui permet d’obtenir une majoration du montant de pension, il est obligatoire d’avoir au moins un trimestre catégorisé comme “enfant” pour y être éligible.

Dans son relevé de carrière, il faut donc avoir au moins 1 trimestre qui rentre dans une de ces 4 cases !

Si vous avez effectué une partie de votre carrière avec le statut handicapé, vous êtes peut-être éligible à la retraite anticipée pour cause de handicap, potentiellement dès l’âge de 55 ans.

Mais attention ! Pour en bénéficier, il faut avoir emmagasiné des trimestres considérés comme “handicap”.

Deux cas de figure sont donc possibles :

• Soit vous avez le nombre requis de trimestres handicap pour un départ anticipé
• Soit vous n’avez pas atteint ce total de trimestres handicap, et vous ne pourrez pas profiter de ce dispositif

La question est donc de savoir à quoi correspond exactement un “trimestre handicap” aux yeux des caisses de retraite :

Concrètement, la condition de handicap dépend de l’année de la période travaillée :

📅	♿ Attribution des trimestres handicap
Avant le 1er janvier 2016	Les trimestres doivent avoir été acquis avec le statut de travailleur handicapé, peu importe le taux d’incapacité permanente
Après le 1er janvier 2016	➡️ Ces trimestres doivent avoir été acquis avec une incapacité permanente d’au moins 50% ➡️En guise d’alternative, une incapacité permanente comparable à 50% est acceptée

Par exemple, une personne née en 1973 doit réunir 112 trimestres “handicap” pour être éligible à la retraite dès 55 ans.
Par contre, sur la base de ce tableau, si un taux d’incapacité inférieur à 20% était suffisant avant 2016 pour obtenir ces trimestres handicap, ces mêmes périodes travaillées ne le sont plus à partir de 2016…

Un autre dispositif de retraite anticipée concerne celui de la pénibilité. Son principe de fonctionnement est le suivant :

1. A travers le Compte Professionnel de Prévention, les salariés qui travaillent dans des conditions jugées comme pénibles accumulent des points de pénibilité, selon un barème précis
2. Ces points peuvent être échangés contre divers avantages, comme le financement d’un temps partiel, d’une reconversion, d’une formation ou encore des “trimestres de pénibilité”

Ainsi, sachant qu’au maximum, il est possible d’échanger 80 points contre 8 trimestres de pénibilité, il est donc possible de partir jusqu’à deux ans plus tôt par rapport à son âge légal minimum de départ grâce aux trimestres de pénibilité.

A la lecture de votre relevé de carrière, vous constatez que certaines années possèdent moins de 4 trimestres ? Pour boucher ces “trous”, vous pourriez être tentés par un rachat de trimestres…

Il s’agit d’un investissement financier dont l’objectif est souvent de partir plus tôt tout en effectuant une opération financièrement rentable sur le long terme. Mais attention ! Tous les trimestres rachetés ne se valent pas. En effet, il existe deux options de rachat :

• Option 1 : les trimestres rachetés coûtent moins cher, mais ne permettent que d’optimiser le taux de liquidation
• Option 2 : les trimestres rachetés sont au tarif plein, mais en contrepartie, ils permettent d’optimiser le taux de liquidation ET la proratisation de votre durée de carrière

Les trimestres rachetés sont donc encore une catégorie de trimestre, avec leurs propres règles de fonctionnement !

Grâce à la digitalisation des services, que ce soit pour votre caisse de retraite, votre assurance maladie ou encore la gestion du service de paie par votre employeur, l’information circule beaucoup mieux. Et c’est une excellente nouvelle !

Mais avant le numérique, le papier était de rigueur, avec le risque de perte ou de destruction des documents. Par exemple, admettons que vous ayez besoin de justifier une période travaillée dans les années 80, mais que l’entreprise n’existe plus ou que les archives ont brûlé. Que pouvez-vous faire ?

Il serait injuste de perdre ces trimestres pour une question d’ordre matériel… Pour cette raison, les caisses de retraite ont une solution :

D’un assuré à l’autre, la complexité d’une carrière peut parfois varier du simple au centuple ! En effet, multiplier les activités professionnelles (salariat, entreprenariat, etc..) et les pays peut parfois amener à des situations ubuesques, où même les caisses de retraite peuvent avoir du mal à s’y retrouver.

Pour que l’assuré n’en fasse pas les frais, il est donc important d’avoir une grille de lecture cohérente ! C’est pour cette raison que les trimestres reconnus équivalents sont utiles :

Il existe donc une grande variété de situations où les trimestres reconnus équivalents aident à la prise en compte des droits pour la retraite. Ainsi, d’une manière très générale, ces trimestres possèdent la valeur suivante :

• Période d’activité internationale : en fonction des conventions internationales, il est très probable que les trimestres effectués à l’étranger ne jouent que sur le taux de liquidation de la retraite française. Ainsi, l’assuré international ne recevra sa pension qu’en fonction du temps passé à cotiser en France
• Période d’activité nationale : ici, les trimestres reconnus équivalents ont généralement un impact sur le taux de liquidation et le prorata de durée de carrière, pour éviter toute pénalisation

Vos questions fréquentes sur les trimestres